Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
Η δραματική πτώση ακολουθεί τις αλλαγές στους φορολογικούς κανονισμούς και τα σκληρά νέα τεστ προσιτότητας από την Τράπεζα της Αγγλίας
- Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
- Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
- Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
- Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
- Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
- Τα στεγαστικά δάνεια αγοράς προς εκμίσθωση τραβήχτηκαν με τον ταχύτερο ρυθμό από το 2009
Carl Court/Getty Images
Αλλαγές φόρου αγοραπωλησίας: τι σημαίνουν για εσάς
5 Ιανουαρίου
Η φθινοπωρινή δήλωση του καγκελαρίου George Osborne ήταν γεμάτη εκπλήξεις. Ένα από τα μεγαλύτερα προοριζόταν για τον βρετανικό στρατό των ιδιοκτητών που αγοράζουν προς ενοικίαση, οι οποίοι αντιμετωπίζουν αυξήσεις φόρων που θα μπορούσαν να περιορίσουν σοβαρά τα κέρδη τους από ενοίκια. Εδώ είναι τι πρέπει να γνωρίζετε.
Τι άλλαξε;
Ειλικρινά, οι άνθρωποι που αγοράζουν ένα σπίτι προς ενοικίαση δεν πρέπει να αποσπούν οικογένειες που δεν έχουν την οικονομική δυνατότητα να αγοράσουν ένα σπίτι, είπε ο Osborne. Φθινοπωρινή δήλωση , πριν αποκαλύψουμε δύο βασικές φορολογικές αλλαγές που θα μπορούσαν να κάνουν την αγορά ακινήτων προς ενοικίαση πολύ λιγότερο ελκυστική.
Πρώτον, αλλάζει τους κανόνες για τα τέλη χαρτοσήμου. Προς το παρόν, εάν αγοράσετε μια κατοικία κατοικίας, πληρώνετε τέλος χαρτοσήμου με προοδευτικό συντελεστή που εξαρτάται από την αξία του ακινήτου. Δεν πληρώνετε τίποτα για τις πρώτες 125.000 £ και, στη συνέχεια, σε καθένα από τα τέσσερα όρια αξίας εφαρμόζεται υψηλότερος συντελεστής φόρου στο τμήμα της τιμής πάνω από αυτό το επίπεδο, έως και 12 τοις εκατό για οτιδήποτε άνω του 1,5 εκατομμυρίου £.
Από τον Απρίλιο του 2016, όποιος αγοράζει δεύτερη κατοικία ή ακίνητο που αγοράζει προς ενοικίαση θα πληρώνει επιπλέον χρέωση 3 τοις εκατό στον λογαριασμό του τέλους χαρτοσήμου.
| Αξία περιουσίας | Τυπική τιμή | Τιμή αγοράς προς ενοικίαση/δεύτερη κατοικία από τον Απρίλιο του 2016 |
| Έως 125.000 £ | 0% | 3% |
| 125.000 £ - 250.000 £ | δύο% | 5% |
| 250.000 £ - 925.000 £ | 5% | 8% |
| 925.000 £ - 1,5 εκατ. £ | 10% | 13% |
| Πάνω από 1,5 εκατ. £ | 12% | δεκαπέντε% |
Τι άλλες αλλαγές έχουν γίνει;
Οι ιδιοκτήτες αντιμετωπίζουν επίσης μια αλλαγή στον τρόπο με τον οποίο πληρώνουν φόρους όταν πωλούν τα ακίνητά τους που αγοράζουν προς ενοικίαση. Επί του παρόντος, ο φόρος υπεραξίας δεν οφείλεται μέχρι το τέλος του φορολογικού έτους. Ωστόσο, από τον Απρίλιο του 2019 οι ιδιοκτήτες θα πρέπει να πληρώσουν τον λογαριασμό υπεραξίας εντός 30 ημερών από την πώληση ενός ακινήτου.
Όχι μόνο οι υποψήφιοι ιδιοκτήτες θα πρέπει να πληρώσουν πολύ περισσότερα από τους συμβατικούς αγοραστές κατοικιών, αλλά αντιμετωπίζουν επίσης πολύ βαρύτερους φόρους στα κέρδη τους, λέει ο Patrick Collinson στο T αυτός Φύλακας . Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι, όπως ανακοινώθηκε στον προηγούμενο προϋπολογισμό τον Ιούλιο, η μέγιστη φορολογική ελάφρυνση που είναι διαθέσιμη στους ιδιοκτήτες θα μειωθεί από 45 τοις εκατό σε 20 τοις εκατό (δείτε παρακάτω ενημέρωση για λεπτομέρειες).
Τα στοιχεία που συγκεντρώθηκαν από το Guardian Money και το Old Mutual Wealth δείχνουν ότι οι φορολογικοί λογαριασμοί για τους ιδιοκτήτες που αγοράζουν και ενοικιάζουν το 2017 θα είναι τριπλάσιοι από ό,τι είναι σήμερα.
Γιατί οι αλλαγές;
Ο καγκελάριος μπορεί να μπήκε στον πειρασμό να φορολογήσει τα buy-to-le πιο βαριά, καθώς η τελευταία του φορολογική επιδρομή είχε μικρή –αν και καθόλου– αντίκτυπο στον αριθμό των επενδυτών που συσσωρεύονται, λέει ο Collinson.
Το Συμβούλιο των Στεγαστικών Δανειστών αποκάλυψε στις αρχές Νοεμβρίου ότι ο αριθμός των ενυπόθηκων δανείων που χορηγήθηκαν από αγορά προς ενοικίαση είχε αυξηθεί κατά 36 τοις εκατό τους προηγούμενους 12 μήνες. Αντίθετα, ο δανεισμός σε αγοραστές για πρώτη φορά αυξήθηκε μόλις κατά 10%.
Η αύξηση του τέλους χαρτοσήμου αυτής της εβδομάδας θα μπορούσε να σταματήσει αυτή την ανάπτυξη, προσθέτει ο Collinson.
Λαμβάνουν καλά τα νέα οι ιδιοκτήτες;
Όχι. Πολλοί το βλέπουν αυτό ως τον θάνατο της έκρηξης αγοράς προς ενοικίαση που σημειώνεται σε αυτή τη χώρα την τελευταία δεκαετία.
Αυτά είναι καταστροφικά νέα για τον ιδιωτικό τομέα ενοικίασης, λέει ο Ντέιβιντ Κοξ, επικεφαλής της Ένωσης Μεσιτών Μίσθωσης Κατοικιών στην Daily Mail . Η αύξηση του φόρου για τους ιδιοκτήτες θα αυξήσει τα ενοίκια και θα μειώσει τα πρότυπα ιδιοκτησίας για τους ενοικιαστές.
Η πολιτική πρόθεση της καγκελαρίου είναι ξεκάθαρη. θέλει να πνίξει τις μελλοντικές επενδύσεις σε ιδιωτικά ακίνητα προς ενοικίαση, είπε ο Richard Lambert, διευθύνων σύμβουλος της National Landlords Association το BBC . Εάν η πρόθεση της καγκελαρίου είναι να εξαλείψει εντελώς το buy-to-let στο Ηνωμένο Βασίλειο, τότε είναι μυστήριο για εμάς γιατί δεν βγαίνει και το λέει.
Θα υπάρξουν συνέπειες;
Εν ολίγοις, ναι. Μια έρευνα από την Ένωση Ιδιοκτητών Κατοικιών που αναφέρεται στο Οι καιροί προβλέπει ότι ένας στους πέντε από το ένα εκατομμύριο ιδιώτες ιδιοκτήτες στο Ηνωμένο Βασίλειο θα μπορούσε να πουλήσει τα ενοικιαζόμενα ακίνητά του. «Με κάθε ιδιοκτήτη να έχει κατά μέσο όρο 2,5 σπίτια, αυτό θα έφερνε μισό εκατομμύριο ακίνητα στην αγορά».
Αυτό θα μπορούσε πράγματι να είναι θετικό για όσους ανησυχούν για την οικονομική προσιτότητα, καθώς μια μεγάλη εισροή ακινήτων θα μπορούσε να αναστρέψει την τρέχουσα δυναμική της υποπροσφοράς και να επιβαρύνει τις τιμές των κατοικιών. Από την άλλη πλευρά, μια ξεχωριστή έρευνα από την Εθνική Ένωση Ιδιοκτητών προτείνει οι αλλαγές στη φορολογική ελάφρυνση «θα αυξήσουν τα ενοίκια μεταξύ 29 και 113 £ το μήνα», πλήττοντας πολλές οικογένειες με χαμηλό εισόδημα.
ο Daily Mail σημειώνει ότι δύο ιδιώτες ιδιοκτήτες, ο Κρις Κούπερ και ο Στιβ Μπόλτον, συγκέντρωσαν 50.000 λίρες σε μόλις εννέα ημέρες για να χρηματοδοτήσουν μια αίτηση για δικαστική αναθεώρηση για ορισμένες από τις αλλαγές. Συγκεκριμένα, προσπαθούν να αμφισβητήσουν την αλλαγή του νόμου που σημαίνει ότι οι τόκοι στεγαστικών δανείων δεν προεξοφλούνται από το εισόδημα από ενοίκια πριν υπολογιστεί ο οριακός φορολογικός συντελεστής, κάτι που θα άφηνε περισσότερους να πληρώνουν υψηλότερους φόρους (βλ. παρακάτω ενημέρωση).
Είναι κανείς ευχαριστημένος;
Ομάδες που αντιπροσωπεύουν άτομα που τιμωρούνται από την αγορά ακινήτων - συμπεριλαμβανομένου ενός ολοένα και μεγαλύτερου αριθμού νεότερων νοικοκυριών με υποκείμενη «ενοικίαση γενιάς» - έχουν ανταποκριθεί καλά στις φορολογικές αλλαγές για τις αγορές προς ενοικίαση.
Χαιρετίζουμε τη συνεχιζόμενη φορολογική καταστολή…είναι καλό να βλέπουμε δράση κατά των επενδυτών που τιμολογούν τους επίδοξους αγοραστές για πρώτη φορά, λέει ο Duncan Stott ή η PricedOut, η οποία κάνει εκστρατεία για προσιτές τιμές κατοικιών, στον Guardian.
Και είναι αυτό το τέλος της παρέμβασης;
Όχι. Το Financial Times αναφέρει ότι η καγκελάριος θα μπορούσε να παραχωρήσει νέες εξουσίες στην Τράπεζα της Αγγλίας για να επιβάλει περιορισμούς στα επίπεδα στα οποία οι τράπεζες και άλλοι δανειστές μπορούν να προσφέρουν δάνεια σε υποψήφιους ιδιώτες ιδιοκτήτες.
Επί του παρόντος, η αγορά προς ενοικίαση είναι σχετικά άναρχη σε σύγκριση με την αγορά κατοικιών και επί του παρόντος οι ρυθμιστικές αρχές έχουν την εξουσία μόνο να «προτείνουν» αλλαγές στα κριτήρια δανεισμού. Οι κεντρικοί τραπεζίτες εξέφρασαν την ανησυχία τους ότι η έκρηξη των αγορών προς ενοικίαση θα μπορούσε να προκαλέσει μια πτωτική πορεία στις τιμές των ακινήτων, εάν αυτή εκραγεί απότομα.
Πώς θα σας επηρεάσουν οι αλλαγές φόρου αγοράς προς ενοικίαση;
9 Νοεμβρίου
Εδώ και χρόνια η αγορά αγοραπωλησιών έχει ανθεί. Οι αυξανόμενες τιμές των ακινήτων, η αυξανόμενη ζήτηση ενοικίων και τα επιτόκια στεγαστικών δανείων έχουν συνδυαστεί για να επιτρέψουν σε έναν αυξανόμενο αριθμό ιδιοκτητών να κερδίσουν όλο και πιο προσοδοφόρες αποδόσεις. Ωστόσο, οι φορολογικές αλλαγές θα μπορούσαν να δημιουργήσουν προβλήματα.
Τι συμβαίνει?
Η κυβέρνηση έχει ανακοινώσει αλλαγές στον τρόπο φορολογίας των επενδυτών από αγορά προς ενοικίαση που θα μπορούσαν να επιφέρουν μεγάλες αλλαγές στο ποσό που μπορούν να κερδίσουν οι άνθρωποι από τα ενοίκια.
«Το τρέχον φορολογικό σύστημα υποστηρίζει τους ιδιοκτήτες πέρα από τους απλούς ιδιοκτήτες σπιτιού και σημαίνει για τους πλουσιότερους ότι για κάθε 1 λίρα του χρηματοοικονομικού κόστους που επιβαρύνουν, παίρνουν 45 λίρες από τον φορολογούμενο», είπε ένας εκπρόσωπος του Υπουργείου Οικονομικών. Οι καιροί .
«Δεσμευόμαστε να δημιουργήσουμε πιο ίσους όρους ανταγωνισμού για όσους αγοράζουν σπίτι για να ζήσουν και αναλαμβάνουμε δράση για να διασφαλίσουμε ότι οι ιδιοκτήτες με τα μεγαλύτερα εισοδήματα δεν θα έχουν πλέον την πιο γενναιόδωρη φορολογική μεταχείριση.»
Πώς λειτουργεί τώρα η ελάφρυνση τόκων στεγαστικών δανείων;
Προς το παρόν, οι ιδιοκτήτες μπορούν να αφαιρέσουν τους τόκους των στεγαστικών δανείων από το εισόδημά τους από ενοίκια πριν υπολογίσουν τον φόρο που οφείλουν. Έτσι, εάν κερδίζετε 20.000 £ ετησίως από το ακίνητο που αγοράζετε προς μίσθωση και οι τόκοι του στεγαστικού σας δανείου κοστίζουν 13.000 £ ετησίως, θα πληρώνετε φόρο μόνο για 7.000 £.
Αυτός είναι ένας φορολογικός λογαριασμός 1.400 £ για τους φορολογούμενους με βασικό συντελεστή, 2.800 £ για φορολογούμενους υψηλότερους συντελεστές και 3.150 £ εάν είστε φορολογούμενος με επιπλέον συντελεστή.
Πώς αλλάζει;
Σε διάστημα τριών ετών, ξεκινώντας από το 2017, το ποσό της ελάφρυνσης των τόκων στεγαστικών δανείων που μπορούν να διεκδικήσουν οι ιδιοκτήτες αλλάζει. Δεν θα μπορείτε πλέον να αφαιρέσετε τους τόκους του στεγαστικού σας δανείου πριν υπολογίσετε το φορολογικό σας λογαριασμό και θα λάβετε πίστωση φόρου που ισοδυναμεί με 20 τοις εκατό φόρο βασικού συντελεστή σε αυτό το ποσό.
Επιστρέφοντας στο παραπάνω παράδειγμα, θα οφείλετε πλέον φόρο για ολόκληρο το εισόδημά σας από ενοίκια ύψους 20.000 £. Ωστόσο, θα λάβετε έκπτωση φόρου 20 τοις εκατό για το στοιχείο τόκου των 13.000 £, επιστρέφοντάς σας 2.600 £. Επομένως, εάν είστε φορολογούμενος με βασικό συντελεστή, ο λογαριασμός των 4.000 £ θα μειωθεί σε καθαρά 1.400 £ - το ίδιο με αυτό που πληρώνετε τώρα.
Αλλά αν είστε φορολογούμενος με υψηλότερο συντελεστή, θα πρέπει τελικά να δώσετε στον εφοριακό 5.400 £ - έναν αρχικό λογαριασμό 8.000 £ μείον την ίδια πίστωση φόρου 2.600 £. Και οι φορολογούμενοι πρόσθετου συντελεστή θα παρέδιδαν 6.400 £.
Έτσι, τα επιτόκια δεν θα έπρεπε να κινηθούν πολύ πριν υψηλότερα και οι φορολογούμενοι με πρόσθετο επιτόκιο θα έμειναν να μην βγάζουν καθόλου χρήματα μετά τη φορολογία.
είναι μόνο οι πλούσιοι ιδιοκτήτες που θα υποφέρουν;
Λοιπόν όχι. Η Εθνική Ένωση Ιδιοκτητών, ο βουλευτής Stephen McPartland και ο βουλευτής Craig Mackinlay υποστήριξαν στους Times ότι οι αλλαγές θα ωθήσουν 150.000 ιδιοκτήτες σε υψηλότερα φορολογικά κλιμάκια.
Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι ο φορολογικός λογαριασμός έχει πλέον διευθετηθεί πριν αφαιρεθούν οι τόκοι, πράγμα που σημαίνει ότι περισσότεροι ιδιοκτήτες με μεσαία εισοδήματα θα ωθηθούν στο υψηλότερο επίπεδο συντελεστή μόλις ληφθεί υπόψη το πλήρες ποσό. Αυτό θα μπορούσε να σημαίνει ότι ο φόρος ενός ιδιοκτήτη θα αυξηθεί από 1.400 £ σε 5.400 £ λόγω των αλλαγών.
Δέχομαι ότι η αγορά αγοραπωλησιών έχει προκαλέσει προβλήματα, λέει ο Mackinlay. Ωστόσο, ανησυχώ ότι αυτό θα πλήξει πολύ σκληρά ορισμένα άτομα, παρασύροντας δυνητικά περισσότερους από 100.000 ιδιοκτήτες σε υψηλότερο φορολογικό κλιμάκιο, προκαλώντας την αφαίρεση των επιδομάτων τέκνων και σε ορισμένες περιπτώσεις ένα πολύ υψηλό οριακό ποσοστό. Κινδυνεύει επίσης να τιμωρήσει τον φορολογούμενο που προσπάθησε να κάνει το σωστό για να προβλέψει το δικό του μέλλον.
Είναι αυτά τα τρομερά νέα;
Αυτό εξαρτάται από τη δική σας θέση. Όπως ήταν αναμενόμενο, οι περισσότεροι ιδιοκτήτες είναι εξαγριωμένοι. Ωστόσο, θα μπορούσε να είναι καλά νέα για εκείνους τους ανθρώπους που θέλουν να ανέβουν στη σκάλα του ακινήτου.
Ο αριθμός των ακινήτων που ενοικιάζονται στο Ηνωμένο Βασίλειο έχει εκτοξευθεί ως αποτέλεσμα της άνθησης αγοράς προς ενοικίαση - και πολλοί ισχυρίζονται ότι η τρέχουσα φορολογική θέση δημιουργεί ένα αθέμιτο πλεονέκτημα αφού η ελάφρυνση τόκων στεγαστικών δανείων για αγοραστές κατοικιών καταργήθηκε το 2000. Από το 2004 ο αριθμός των άτομα που ενοικιάζουν ιδιωτικά έχει αυξηθεί κατά 56 τοις εκατό.
Αυτό προκαλεί τεράστια προβλήματα στους αγοραστές για πρώτη φορά που ανταγωνίζονται επενδυτές που αγοράζουν προς εκμίσθωση για σπίτια εκκίνησης. Καθιστώντας το buy-to-let λιγότερο ελκυστικό, υπάρχει η ελπίδα ότι η ζήτηση για επενδυτικά ακίνητα θα μειωθεί επιτρέποντας στους αγοραστές για πρώτη φορά να ανέβουν στη σκάλα στέγασης.
Η άλλη πλευρά όμως είναι ότι οι ιδιοκτήτες θα μπορούσαν να επιβαρύνουν τα ενοίκια για να διατηρήσουν τα κέρδη εάν αυξηθούν τα επιτόκια των στεγαστικών δανείων.
